流程 |
ERP輸入作業 |
輸入
部门 |
審核順位 |
ERP核
准人 |
列印表单名稱.聯數及傳遞對象 |
備註
信息 |
| 一 |
新成品品號輸入 |
管制部 |
管制: 於接到總經辦發的客戶訂單資料表後,進入品號基本資料輸入程式中,建立品號基本資料:品號,品號之屬性、來源別、生產線.倉庫代號、驗收碼、品號生產批量及標准工時等生管資料是否正確,並移交給研發部建立新品號BOM表,標準工時機時,制程及工藝或作業標準. |
業務 |
品號基本資料表1聯生管審核後,傳遞 給研發部建立產品BOM,由管制部歸檔 |
備註信息 |
二 |
產品BOM表輸入 |
管制部 |
1.管制部根據研發部提供的産序建立其制程BOM，分析該產品及各子階半成品的BOM表材料用量後，選擇最接近的成品及半成品來復制本產品的成品及半成品BOM表，再修改成本產品的各階BOM表後，列印多階产品制程BOM表，自己先行在BOM表上簽字後再傳遞給生管審核。
2.生管確認多階产品制程BOM表合理性及正確性後，在多階产品制程BOM表上簽字確認後，將簽字後的產品BOM表傳遞給采購建立廠商品號價格資料。 |
生管 |
多階产品制程BOM表採購1聯(據以通知
采購建立材料采購單價及委外加工單價) |
備註信息 |
三 |
廠商品號及委外加工價格資料輸入 |
採購 |
1.采購接到管制傳來的產品BOM表資料後,應先考慮BOM表中需采購料件或需委外加工半成品的合格廠商對象及詢價資料，據以輸入廠商資料輸入、廠商品號資料輸入、廠商委外單價資料輸入，輸入後再列印顯示廠商及價格資料的品號單階BOM表給采購主管審核。2.採購主管審核對象是否合格廠商及價格
合理性後於BOM表上簽字 |
採購主管 |
1.采購將已建完材料及委外加工費價格資料的多階产品制程BOM表傳遞給業務部據以輸入客戶訂單,經簽字的多階产品制程BOM表則直接傳遞回生管部存檔。2.有顯示廠商對象、材料及加工費價格資料的多階产品制程BOM表則在采購部存檔。 |
備註信息 |
四 |
客戶訂單輸入 |
業務 |
1.業務部收到管制、生管及采購簽字後的多階产品制程BOM表後，可以開始輸入ERP的客戶訂單，其他單位若需做相關合同評審動作，再列印其他聯數。2.客戶訂單主管聯呈業務主管審核價格、信用額度、付款條件是否合乎公司政策 |
業務主管 |
1.客戶訂單生管聯,連同成品BOM表傳予生管部做合同審核,多階产品制程BOM表由生管部存檔. 2.客戶訂單主管聯由業務部自行存檔。3.查詢預交日別、客戶別的訂單出貨狀況表隨時掌握出貨進度。4.查詢訂單制令生產狀況表，隨時掌握訂單各階半成品的完工進度。 |
備註信息 |
五 |
1.訂單轉生產排程作業
2.生產排程維護 |
生管 |
1.生管接到業務下發的計劃落實表,生産排程産生作業,做生産排程維護查看之生產數量是否合理,交期是否可行,
2.生產排程來源明細表的生產線代號,預計開工日,預計完工日是否可行。 |
生管 |
生產排程來源明細表，制令制程派工單，現場各課一聯審核，一聯經生管簽字後交給採購執行採購計畫。若有自制改為委外需
要列印此單，通知采購部建立產品委外加工單價 |
備註信息 |
六 |
1.生產排程轉制令制程作業及制令制程维护
|
生管 |
生管:審核排單員簽字後的各階產品制令單之制令預計開工日及預計完工日是否與前單沖突，製令實際用量是否與實際狀況相符，若不相符，需查明後修改BOM表，並重算製令用量
|
生管 |
制令派工單採購1聯（此聯可以考慮省略，直接以上述的生產排程來源明細表代替，請采購直接進入電腦查看每一制令之實際標准用料）,車間各課一聯(車間可進入ERP系統,查詢生產線每日派工明細表或製造命令維護，故可考慮省略列印製令派工單，直接以上述的生產排程來源明細表代替) |
備註信息 |
七 |
1.制令用量轉采購計劃作業及采購計劃轉采購單作業(國內逐單採購時)
2.採購單維護 |
採購 |
1.采購部依據生管簽字後的制令制程派工單,根据制令制程派工單執行制令用量轉采購計劃作業後，列印采購計劃一聯給采購科長及朱協理審核2.採購科長及朱協理審核價格合理性,採購對象合格性,採購數量合理性及是否有計算依據 |
採購主管 |
1.采購計劃明細表須列印一聯給採購主管審核.
2.將審核過的采購單傳真給廠商.
3.采購員或采購主管查詢預進日期別、廠商別的采購單進貨狀況表掌控進貨進度.
4.采購員或采購主管查詢逾期尚未進貨的採購明細表給採購主管參考.
5.查寻关键报表的厂商不良率排行榜作采购对象决定的参考.
|
備註信息 |
1請購單輸入及請購單轉采購單作業(非BOM表材料的間接生產用料的計劃性或突發性採購時)
2.採購單維護 |
請購部門
採購 |
1.請購部門依公司制定的請購時機及規則輸入請購單後，列印給請購部門主管簽字審核後，傳遞給采購部采購。2.采購部依請購部門主管簽字後的請購單，執行請購單轉采購單作業後，列印采購單給採購科長及朱協理審核。3.採購科長朱協理審核價格合理性,採購對象合格性,採購數量合理性及是否有來源或計算依據. |
採購主管 |
1.請購單列印一份給請購部門審核。
2.采購單列印一份給采購主管審核，將審核過的采購單傳真給廠商。
3.采購員或采購主管查詢預進日期別、廠商別的采購單進貨狀況表掌控進貨進度。
4.采購員或采購主管查詢逾期尚未進貨的採購明細表給採購主管參考
5.查寻关键报表的厂商不良率排行榜作采购对象决定的参考 |
備註信息 |
| 八 |
免驗進貨單輸入
(參關鍵報表之預進日別進狀況表) |
倉管 |
1.倉管員依品管員手工驗收通過後的進貨數量，輸入免驗進貨單，未審核通過的進貨數量則在退回廠商前以手工登賬管理。2.倉管員自行審核是否與廠商送貨單的送貨數量及點收數量相符.
2.采購員審核是否有採購單依據,是否超出採購量或不足採購量，采购员若审核无误则于进货单中签字 |
進貨單設定為免驗時,
由倉管員自行核准 |
1.財務聯,廠商聯。
2.查詢逾期尚未進貨的採購明細表掌控進貨進度 |
備註信息 |
進貨單輸入
(參關鍵報表之預進日別進狀況表) |
倉管 |
倉管員自行審核是否與廠商送貨單的送貨數量及點收數量相符. |
品管 |
1.品管聯一聯通知驗收（可以廠商進貨單取代，不必列印品管聯）。
2.查詢逾期尚未進貨的採購明細表掌控進貨進度 |
備註信息 |
| 九 |
進貨驗收輸入 |
品管 |
1.品管依據倉管送來的進貨單品管聯或廠商送貨單，两单对平后，据以輸入驗收資料後，列印進貨驗收單的財務聯及廠商聯給倉管員審核。2.倉管員審核進貨驗收單上的入庫倉庫代號是否正確及入庫數量是否如數收到，若均無誤則將兩聯驗收單傳遞給財務及廠商。 |
品管 |
1.進貨驗收單的財務聯,廠商聯;
2.查詢逾期尚未進貨的採購明細表給採購主管參考3.查詢廠商進貨不良率排行榜及品號進貨不良率排行榜給采購部參考，並建立廠商評鑒資料 |
備註信息 |
| 十 |
1.（廠內）制程自動領料作業;
2.（廠內）制程領料單輸入及維護 |
車間領料
單輸入員 |
1.車間課主管:是否超領或漏領
2.倉管:領料單品號及數量是否與實品物品及制令用量相符
3.倉管憑車間主管簽准的領料單發料 |
倉管員依領料單的
數字發料後核准之 |
1.領料單倉管聯，須經倉管員及車間部門課長簽字.2.領料員及倉管員查詢制令生產狀況表，掌握每一制令之領料狀況3.查詢制令用料分析表，分析每一制令是否未領料、短領料、或超領料4.查詢品號倉庫現有庫存表隨時過濾負數庫存清單，掌握輸入錯誤或遺漏之狀況5.根據領料單上的現有庫存量，於發料時隨時盤點該品號的領料後庫存量，兩者若有不符及時查明賬物不符原因 |
備註信息 |
| 十一 |
1.（委外）制程自動領料作業;
2.（委外）制程領料單輸入及維護 |
倉管 |
1.生產課長:审核製令是否超領或漏領
2.倉管:領料單品號及數量是否與實体物品的品号及制令用量相符
3.倉管憑車間主管簽准的領料單發料，领料单品号为A料，车间不得请求发B料，若有此情形仓管有责任通报生管修改制令制程用料明细，生管认为有必要，再通报管制修改产品制程BOM表资料 |
倉管員依領料單的
數字發料後核准之 |
1.領料單倉管聯，須經倉管員及車間各課課長簽字.2.領料員及倉管員查詢制令生產狀況表，掌握每一制令之領料狀況3.查詢制令用料分析表，分析每一制令是否未領料、短領料、或超領料4.查詢品號倉庫現有庫存表隨時過濾負數庫存清單，掌握輸入錯誤或遺漏之狀況5.根據領料單上的現有庫存量，於發料時隨時盤點該品號的領料後庫存量，兩者若有不符及時查明賬物不符原因 |
備註信息 |
| 十二 |
生產線制程日報表輸入 |
車間文員 |
1.車間文員需向車間催繳手工的每日生產日報，生產日報上需記載完工數量、製令號、所費人工小時。2.車間文員根據人工生產日報資料輸入ERP生產線生產日報，輸入完畢後需自行核對是否與人工資料相符。
3.定期每週列印生產線生產達成率給車間主管參考。 |
各課課長 |
列印生產線每日生產達成率分析表給王廠長及車間各課課長參考（前提是有建立品號標準人時，這支表才能開得出來） |
備註信息 |
| 十三 |
制程委外完工單輸入 |
倉管 |
倉管自行審核數量是否與廠商送貨單相符，是否與制令委外,制程委外的預計完工量及移交量相符。 |
倉管 |
1.制程委外完工單品管一聯，通知品管驗收
2.查詢廠商委外生產進度表，掌握廠商別委外生產進度
3.查詢制令別生產進度表,掌握每一委外制令之生產進度
4.查詢日期別委外進貨明細表，查詢每一天之委外進貨明細
5.財務聯:應付帳款立帳依據廠商聯:通知用途
6.采購員及品管員查詢委外廠商的進貨不良率排行榜掌握委外廠商之評鑒資料 |
備註信息 |
| 十四 |
生產完工單輸入 |
各生線文员 |
現場車間輸入生產完工單，完工單經品管驗收後倉管員須自行審核:
1.制令用料是否異常(如已完工未領料)
2.領料日期是否異常(如領料日在完工日之後)
3.生產日期是否異常
(如生產日在完工日或結案日之後.)
4.如完工量是否異常
(如總完工量異常大於制令預計完工量) |
各課课长 |
1.倉管聯:通知倉管點收入庫
2.品管聯:倉管確認點收數量後,在ERP中核准完工單,列印品管聯通知品管驗收
3.列印庫存負數的庫存錯誤清單，請倉管部追查錯誤原因，並修改ERP資料
4.列印逾期尚未完工的製令明細表給廠長、生管部及車間各課課長參考
|
備註信息 |
| 十五 |
完工驗收輸入 |
品管 |
品管核准檢收資料前,需與倉管確認入庫之倉庫代號 |
品管 |
1.完工驗收須倉管員簽字確認入庫庫位及入庫數量是否正確
2.查詢生產線別或產品別的不良率統計表及排行榜列印給各生產主管參考 |
備註信息 |
| 十六 |
制令正常/異常結案,未結案
或補料繼續生產之決定 |
生管 |
1.生管必須審核及追蹤每一制令單,凡制令該結案須做正常/異常結案處理，若因不良及報廢而短產，生管需決定是否補料生產，或者若不必补料生产则须將該制令異常結案;
2.生管需做如下ERP關鍵的補助稽核,以補助完工單輸入員稽核上的疏漏:
(1).制令用料是否異常(如已完工未領料)
(2).領料日期是否異常(如領料日在完工日之後)
(3).生產日期及完工量是否異常(如生產日在完工日或結案日之後.)
(4).如完工量是否異常(如總完工量異常大於制令預計完工量)
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生管決定是否異常結案 |
1.列印逾期尚未完工的製令明細表給王廠長、生管部參考2.審核及查詢制令生產狀況表3.審核及查詢制令用料分析表4.查詢偵錯管理系統的制令異常結案表5.查詢偵錯管理系統 的進領產銷存月報表異常檢核表 |
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| 十七 |
1.銷貨單輸入(有輸入訂單時）
2.無訂單之銷貨單輸入（未輸入期初開帳訂單而有銷貨時） |
船務 |
1.由船務根據 訂單的預計交貨期及訂單的制令生產進度匯總表,進入ERP的“銷貨單資料輸入”程式中输入并維護該筆銷貨單，當銷貨數量、單價及其他銷貨條件維護完畢後，則列印出正式銷貨單一式三聯（會計聯、船務聯、客戶聯）經船務、特助、簽字後，先將會計聯交給財務部立賬,將其他兩聯銷貨單傳真或裝船時送交运输公司簽回一聯交予業務作業與客戶對賬之依據。
2.財務開啟ERP的應收賬款請款單及對賬單與客戶對賬後，對賬單經客戶簽字後，交給業助寄出發票，並據此催款。 |
船務 |
1.銷貨單三聯：會計聯、船聯、客戶聯。
2.查詢逾期尚未出貨的日期別預交明細表、客戶別預交明細表、業務員別預交明細表給船務部主管，總經辦參考，掌握訂單遲交貨狀況
3.船務查詢銷貨單未開立發票及已開立發票未收款之應收賬款明細表
4.查詢應收賬款逾期未收款明細表，掌握賬款催收狀況
|
備註信息 |
| 十八 |
應收帳款立帳作業 |
財務 |
1.財務部須收到銷貨單財務聯後，將進入應收賬款立賬作業程式中，將該筆銷貨單之立賬碼改為Y.
2.盤點立賬碼為N之銷貨單,代表已核准但財務部尚未收到銷貨單之財務聯.
3.財務部須催回銷貨單的客戶簽回聯,保存有效之債權憑證,客戶款驗收通過之數量須追查倉管或業務部是否輸入銷貨退回單。 |
財務 |
關鍵報表查詢：客戶別銷貨明細表及單號別銷貨明細表，查詢每一客戶或每一單號之銷貨品名、規格、數量、單價、幣別及金額明細資料作為立賬參考。 |
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| 十九 |
應收帳款月結作業
應收帳款對帳單列印及對帳 |
財務 |
1.財務部列印應收帳款對帳單,交給業務部與客戶對帳，對帳無誤後簽回給財務部，由財務部追蹤款項是否如期匯入，若未如期匯入，立即通知業務部。款項之催收動作仍由業務部執行 |
財務 |
1.月結制對帳單;
2.客戶月份別應收賬款匯總表(管理賬)SRARO121,此表為管理基礎,例如以25日為對賬截止日之客戶,則26日至31日的銷貨不包括在本表中,與另一表SRARO130為會計基礎的會計用途報表有所不同 |
|
| 二十 |
收款沖帳資料輸入 |
財務 |
1.財務部查詢客戶款項匯入時， 根據匯入金額及對帳資料輸入ERP的收款沖帳單;
2財務須自行審核下列2表相符:(1)-客戶月份應收帳款匯總表;
(2)客戶應收帳款異動明細表;
(3)應收帳款科目會計明細分類帳 |
財務 |
1.收款沖帳憑單會計聯一聯簽字後交給會計，財務自己不必留底。
2.列印逾期尚未收款的待催收應收帳款明細表參考 |
|
| 二十一 |
銷貨及收款會計傳票自動拋轉作業 |
主辦會計 |
1-拋轉會計傳票,傳票過帳後,會計須自行審核下列3表相符:
(1)-客戶月份應收帳款匯總表
(2)客戶應收帳款異動明細表.
(3)應收帳款科目會計明細分類帳 |
N/A |
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| 二十二 |
1.應付帳款立帳作業
2.委外加工應付帳款作業 |
財務 |
1-財務需取得進貨單財務聯及廠商送貨聯，核對相符後，在系統中輸入立帳碼Y |
財務 |
1.月結制應付賬款對帳單;
2.廠商月份別應付賬款匯總表(管理賬)SRAPO121,此表為管理基礎,例如以25日為對賬截止日之廠商,則26日至31日的銷貨不包括在本表中,與另一表SRAPO129為會計基礎的會計用途報表有所不同 |
|
| 二十三 |
應付帳款月結作業;
應付帳款對帳單列印及對帳 |
財務 |
1.財務部列印應付帳款對帳單,交給採購部與廠商對帳，對帳無誤後，將簽字後的ERP對帳單及廠商對帳單或請款單交回給財務部，財務部核對後,由財務部依約定日期匯款 |
財務 |
月結制對帳單 |
|
| 二十四 |
付款沖帳資料輸入 |
財務 |
1帳款到期後，財務部於輸入付款沖帳資料後，列印出來給黃總或黃副總簽字，匯款前將付款沖帳憑單核准.2.財務須自行審核下列2表相符:
(1).-客戶月份應付帳款匯總表
(2).廠商應付帳款異動明細表.
(3).應付帳款科目會計明細分類帳 |
財務 |
1.付款沖帳憑單會計聯一聯簽字後交給會計，財務自己不必留底。
2.列印逾期尚未付款的待催收應付帳款明細表參考。 |
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| 二十五 |
進貨及付款會計傳票自動拋轉作業 |
主辦會計 |
拋轉會計傳票,傳票過帳後,會計須自行審核下列3表相符:
(1)-客戶月份應付帳款匯總表
(2)客戶應付帳款異動明細表.
(3)應付帳款科目會計明細分類帳 |
財務 |
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| 二十六 |
零用金資料輸入 |
財務 |
1.依財務主管或副總簽核過的手工零用金請款單支付零用金給請款人 ，支付前需輸入ERP的零用金資料;
2每十日或每十五日或每月或零用金報銷時，由會計彙總拋轉零用金傳票 |
财务主管 |
於申請報銷時，列印零用金明細表 |
|
| 二十七 |
零用金報銷時，輸入ERP的支出證明單 |
財務 |
1.支出證明單須經財務主管或副總核准，核准後方可付款。
2付款後的支出證明單交給會計部拋轉會計傳票 |
财务主管 |
於申請報銷時，列印零用金明細表 |
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| 二十八 |
應付賬款資料輸入(費用類) |
財務 |
1.維修費、記賬費、簽證費或其他未透過請購、采購、進貨、驗收程序的費用類賬款，財務部於收到廠商的請款單時，輸入本程式後，列印應付憑單呈給部門主管及財務主管,黃總或黃副總簽字審核後，回傳財務部在應付賬款立賬作業中輸入立賬碼Y |
财务主管 |
|
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| 二十九 |
付款沖賬資料輸入（費用類） |
財務 |
應付憑單到期後，財務部進入ERP中輸入本程式，列印付款沖賬憑單給黃總或黃副總審核後，財務部憑以填制匯款憑單或付款支票或交付現金，於匯款或交付前須將本付款沖賬單核准。 |
财务主管 |
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| 三十 |
應付憑單會計傳票自動拋轉作業 |
主辦會計 |
1-拋轉會計傳票,傳票過帳後,會計須自行審核下列3表相符:(1)-廠商月份應付帳款匯總表(2廠商應付帳款異動明細表.(3)應付帳款科目會計明細分類帳 |
N/A |
|
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| 三十一 |
記賬憑證過賬作業 |
主辦會計 |
1-記帳憑證(會計傳票)當選擇執行單筆過帳作業後，等同"已查核"，或已核准。ERP前端各系統已核准之輸入單據所拋轉的記帳憑證可以不必經主管逐筆核准，但非前端系統所拋轉而來的「轉帳傳票」須由會計或財務主管核准;
2-記帳憑證實施整批拋轉時，須統籌檢查前端各系統單據是否已核准及已立帳. |
會計主管 |
|
|
| 三十二 |
會計月結作業 |
主辦會計 |
此階段的會計月結有二個作用(1)結出應收帳款及應付帳款明細分類帳(會計帳)與應收帳款系統及應付帳款系統的管理報表(管理帳)兩者要對平。
(2)結出直接人工及制造費用各明細子科目的餘額，作為成本月結的前置性結算資料，故應自行審核直接人工明細表金額與直接人工科目明細分類帳餘額相符，制造費用明細表金額與制造費用科目明細分類帳餘額相符。 |
會計主管 |
|
|
| 三十三 |
庫存月結作業 |
主辦會計 |
庫存作用：(1)結算期未庫存數量至下期期初數量，使每一品號庫存數量的結算不必從開帳日算起，降低電腦運算時間(2)材料月加權單價的結算，作為成本月結的前置性結算資料(3)結算每一制令正確的領料量及完工量，作為成本月結的前置性結算資料。 |
會計主管 |
|
|
| 三十四 |
庫存月結後的ERP稽核作業 |
主辦會計 |
詳成本稽核步驟 |
稽核人員 |
|
|
| 三十五 |
影響制造費用的其他庫存單據，自動拋轉會計傳票及過賬作業 |
主辦會計 |
由於其他出庫單的「車間領用單別」對應的會計科目是「制造費用-機物料消耗費」，故庫存月結求算月加權單價完畢，會計部應記得就原料及物料的眾多的其他出庫單，其中影響制造費用的其他出庫單必須拋出相關記帳憑證，進一步核實制造費用金額，此亦為成本月結作業的前置性作業。 |
主辦會計 |
|
|
| 三十六 |
成本及費用匯總到成本系統作業 |
主辦會計 |
此項作業在確保會計系統的直接人工及制造費用被抓取至成本系統，亦為成本月結作業的前置性作業 |
主辦會計 |
|
|
| 三十七 |
成本月結作業（須執行兩次） |
主辦會計 |
以下選項均可在參數中預設，無須每次選擇 ：
1-須確認是採制令月結作業(分批成本計算作業)或制令制程月結作業(分批及分步成本計算作業);
2-須確認是採生產線別生產日報或員工別生產日報;
3-須確認人工及制費是採實際分攤率還是採標準分攤率;
4-此階段月結暫無須拋轉成本傳票. |
主辦會計 |
1.完工单位成本分析表(分批别、分步别、产品别);
2.在制品单位成本分析表(分批别、分步别、产别);
3.完工直接原料明细表;
4.在制直接原料明细表;
5.原料、物料进领销存月报表;
6.成品、半成品进领产销存月报表;
7.营业成本表;
8.订单别、产品别各角度毛利分析表及排行榜; |
|
| 三十八 |
成本月結作業後的ERP稽核作業 |
主辦會計 |
稽核清單詳明細表 |
成本稽核人員 |
|
|
| 三十九 |
成本月結作業及成本傳票拋立與過賬作業 |
主辦會計 |
此階段的成本月結作業為決定性的，故須拋出成本相關傳票，並將傳票過帳。 |
主辦會計 |
|
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| 四十 |
會計月結作業，產生最終的資產負債表及損益表，企業資源整合程序完成，由企業開始進入實質的資產盤點及查賬程序 |
主辦會計 |
1-會計月結作業後，須再執行成本及費用彙總作業，此時即可將損益表的營業成本金額與營業成本表的營業成本結論金額對平;
2-此基礎下再核對原料(含半成品)科目、物料科目、成品科目、在制品科目是否與庫存進領產銷存月報表相符;
3-核對是否結平下列過度性科目：託外加工費、已分攤人工、已分攤制造費用、直接人工、制造費用、生產成本-成品、生產成本-半成品，這些科目若未結平，代表會計處理仍未完整。
4-若是大陸會計系統，此時即可執行結轉虛科目的會計月結作業，結出本月利潤及資產負債表。若是台灣會計系統，此一月結作業可以省略。
5-以上結平營業成本表、損益表及資產負債表後，企業或簽證會計師即可開始進入實質的資產盤點、函證及各項審計程序。 |
主辦會計 |
1.資產負債表;
2.損益表;
3.現金流量表;
4.試算表;
5.明細分類帳;
6.總分類帳;
7.序時日記帳;
8.現金及銀行存款收支日報表; |
|
模組清單：